Задаволены

• крокі
• Метад 1 з 3: Вылічэнне плацяжоў у кошт абслугоўвання доўгу
• Метад 2 з 3: Збор інфармацыі для вылічэння кошту абслугоўвання доўгу
• Метад 3 з 3: Вылічэнне каэфіцыента абслугоўвання доўгу

Абслугоўванне доўгу - гэта перыядычная (як правіла, штогадовая) выплата налічаных за перыяд адсоткаў і часткі асноўнай сумы доўгу. Пры падачы заяўкі на атрыманне крэдыту кампаніі абавязаны раскрываць даныя аб абслугоўванні даўгоў. На аснове велічыні плацяжоў у кошт абслугоўвання доўгу і велічыні чыстага прыбытку інвестары вылічаюць каэфіцыент абслугоўвання доўгу, які ўяўляе сабой працэнт чыстага прыбытку, які ідзе на пагашэнне пазыкі.

крокі

Метад 1 з 3: Вылічэнне плацяжоў у кошт абслугоўвання доўгу

1. 1 Даведайцеся, што такое кошт абслугоўвання доўгу. Кошт абслугоўвання доўгу - гэта некаторая сума грошай, неабходная для выплаты налічаных за пэўны перыяд адсоткаў і часткі асноўнай сумы доўгу. Як правіла, плацяжы ў кошт абслугоўвання доўгу выплачваюцца раз у год. Пры падачы заяўкі на атрыманне крэдыту юрыдычным і фізічным асобам рэкамендуецца падрыхтаваць дадзеныя аб сумарных тратах на пакрыццё даўгоў.
   • Фізічная асоба можа рабіць плацяжы па іпатэцы або адукацыйнаму крэдыце.
   • Кампаніі (юрыдычныя асобы) выплачваюць асноўную суму крэдыту і працэнты па ім.
   • Фізічная або юрыдычная асоба, якая не можа рабіць плацяжы ў кошт абслугоўвання доўгу, з'яўляецца неплацежаздольным (гэта значыць яно не ў стане абслугоўваць доўг).
2. 2 Вылічыце штомесячныя плацяжы па даўгавых абавязацельствах. Як правіла, разлікам сумы штомесячных выплат для пагашэння пазыкі займаецца крэдытор (чалавек ці арганізацыя, якая выдала крэдыт), але вы можаце зрабіць гэта самастойна. Для пачатку вылічыце штомесячную працэнтную стаўку; для гэтага падзеліце штогадовую працэнтную стаўку на 12.Потым па наступнай формуле вылічыце суму штомесячных плацяжоў:${ Displaystyle A = P {[r (1 + r) ^ {n}] / [(1 + r) ^ {n} -1]}}$.
   • У прыведзенай формуле А - сума штомесячных плацяжоў, P -Асноўныя сума крэдыту, r - працэнтная стаўка за пэўны перыяд, n - агульная колькасьць плацяжоў.
   • Разгледзім прыклад. Вы купілі аўтамабіль за 2100000 рублёў, пры гэтым першапачатковы ўзнос склаў 100000 рублёў. Такім чынам, вам трэба ўзяць крэдыт у памеры 2000000 рублёў. Вы бераце крэдыт пад 7,5% гадавых на 60 месяцаў.
   • Вылічаем штомесячную працэнтную стаўку: 7,5 / 12 = 0,625% (у месяц).
   • Падстаўляем дадзеныя значэння ў прыведзеную вышэй формулу: ${ Displaystyle A = 2000000 * {[0,625 (1 + 0,625) ^ {6} 0] / [1 + 0,625) ^ {6} 0-1]}}$.
   • У нашым прыкладзе штомесячныя выплаты па крэдыце складуць 40076 рублёў.
3. 3 Вылічыце сумарныя штомесячныя плацяжы па даўгавых абавязацельствах. У гэтым выпадку пачніце з разліку штомесячных плацяжоў па кожнаму вашаму крэдыце. Затым складзеце атрыманыя значэнні, каб вылічыць сумарныя штомесячныя выплаты. Вызначыўшы сумарныя плацяжы ў кошт абслугоўвання доўгу, вы можаце разлічыць каэфіцыент абслугоўвання доўгу.
   • Дапусцім, што акрамя крэдыту на куплю аўтамабіля ў вас ёсць іпатэчны і адукацыйны крэдыты, штомесячныя плацяжы па якіх складаюць 82345 і 14789 рублёў, адпаведна.
   • У нашым прыкладзе сумарныя штомесячныя плацяжы па ўсіх крэдытах складуць: 40076 + 82345 + 14789 = 137210 рублёў.

Метад 2 з 3: Збор інфармацыі для вылічэння кошту абслугоўвання доўгу

1. 1 Вызначце кошт абслугоўвання доўгу. Кошт абслугоўвання доўгу - гэта агульная сума, якая накіроўвалася на выплату адсоткаў і пагашэнне часткі асноўнай сумы доўгу на працягу года. У выпадку кампаній (юрыдычных асоб) у кошт абслугоўвання доўгу ўключаюцца працэнты, даўгі, якія павінны быць выплачаныя на працягу года, а таксама плацяжы ў кошт пагашэння асноўных сум доўгатэрміновых абавязацельстваў.
   • Кароткатэрміновай запазычанасцю з'яўляецца любой доўг, які павінен быць выплачаны на працягу аднаго года.
   • Бягучая частка доўгатэрміновай запазычанасці - гэта частка доўгатэрміновага доўгу, якая павінна быць пагашана ў бягучым годзе.
   • У фінансавай справаздачнасці кампаній дадзеныя аб кошце абслугоўвання доўгу не прыводзяцца - яны паказваюцца ў заўвазе да фінансавай справаздачы.
2. 2 Улічыце любую запазычанасць, якая павінна быць пагашана ў бягучым годзе. Сюды адносяцца працэнты і асноўная сума доўгу, якія павінны быць выплачаныя на працягу года. Кампаніі (юрыдычныя асобы) павінны ўлічваць плацяжы ў выкупнога фонд, які ствараецца ў якасці гарантыі пагашэння аблігацыйнай пазыкі. Больш за тое, улічваюцца лізінгавыя плацяжы, абавязковыя да выплаты ў бягучым годзе.
3. 3 Пры вызначэнні кошту абслугоўвання доўгу улічыце частка доўгатэрміновага доўгу з тэрмінам. Частка доўгатэрміновага доўгу з тэрмінам - гэта частка доўгатэрміновых даўгавых абавязацельстваў, якая падлягае пагашэнню на працягу бліжэйшых 12 месяцаў. Выкарыстоўвайце плацяжы па частцы доўгатэрміновага доўгу з тэрмінам, зробленыя вамі на працягу папярэдніх 12 месяцаў, для вызначэння магчымасці абслугоўваць даўгавыя абавязацельствы ў бягучым годзе. Выкарыстоўвайце плацяжы па частцы доўгатэрміновага доўгу з тэрмінам, якія вы зробіце на працягу наступных 12 месяцаў, для вызначэння магчымасці абслугоўваць новыя абавязкі.
4. 4 Пры вылічэнні кошту абслугоўвання доўгу падумайце аб працы з крэдытнымі лініямі і аднаўляльных абавязкам. Кампанія (юрыдычная асоба) можа запланаваць пагасіць крэдытную лінію на працягу года або пераўтварыць яе ў іншы крэдыт.
   • Крэдытную лінію можна пераўтварыць у амартызацыйны крэдыт.
   • Аамортизационный крэдыт - гэта крэдыт, перыядычныя выплаты па якім ўключаюць як налічаныя працэнты, так і частка асноўнай сумы доўгу.
5. 5 Падкарэктуе плацяжы па налічаных працэнтах і часткі асноўнай сумы доўгу з улікам падаходнага падатку. Плацяжы па налічаных працэнтах подходных падаткам не абкладаюцца, чаго не скажаш пра выплаты ў кошт пагашэння асноўнай сумы доўгу (для праверкі правільнасці гэтага сцвярджэння паспрабуйцце звярнуцца з заканадаўствам вашай краіны). Падкарэктуе частка асноўнай сумы доўгу, якая абкладаецца падаходным падаткам. Калі вы не зробіце гэтага, вы недаацанілі кошт абслугоўвання доўгу і пераацаніць свае магчымасці па абслугоўванню доўгу.
   • Зрабіце карэкціроўку пры дапамозе наступнай формулы: налічаныя працэнты + (частка асноўнай сумы доўгу / [1 - падатковая стаўка]).
   • Напрыклад, стаўка падаходнага падатку, якi выплачваецца кампаніяй, роўная 34%. Кампанія бярэ пяцігадовы крэдыт у памеры 5000000 рублёў пад 6% гадавых. У бягучым годзе кампанія выплаціць частка асноўнай сумы доўгу ў памеры 884.000 рублёў, а сума налічаных працэнтаў складзе 276.000.
   • Вылічыце кошт абслугоўвання доўгу пры дапамозе вышэйпаказанай формулы: 276000 + (884000 / [1 - 0,34]) = 276000 + 1339400 = 1615400 рублёў.
6. 6 Вызначыце чысты прыбытак. Чыстая аперацыйная прыбытак - гэта прыбытак за вылікам аперацыйных выдаткаў, але да выплаты падаткаў і налічаных працэнтаў. Чыстая аперацыйная прыбытак з'яўляецца эквівалентным прыбытку да выплаты працэнтаў і падаткаў (EBIT). Памер чыстага аперацыйнага прыбытку адлюстроўваецца ў справаздачы аб прыбытках і стратах.
   • Аперацыйныя выдаткі - гэта выдаткі, звязаныя з асноўнай дзейнасцю кампаніі, напрыклад, заработная плата і выдаткі на даследаванні і распрацоўкі.

Метад 3 з 3: Вылічэнне каэфіцыента абслугоўвання доўгу

1. 1 Даведайцеся, што такое каэфіцыент абслугоўвання доўгу. Важна ведаць сумарныя штомесячныя выплаты па абслугоўванню доўгу, але для ацэнкі сваёй крэдытаздольнасці рэкамендуецца вызначыць стаўленне чыстага прыбытку да кошту абслугоўвання доўгу. Такое стаўленне называецца каэфіцыентам абслугоўвання доўгу. Каэфіцыент абслугоўвання доўгу роўны вызначанага адсотку ад чыстага прыбытку, які ідзе на пагашэнне даўгавых абавязацельстваў. Каэфіцыент абслугоўвання доўгу вылічаецца па наступнай формуле: каэфіцыент абслугоўвання доўгу = чысты прыбытак / кошт абслугоўвання доўгу. Крэдыторы выкарыстоўваюць гэты каэфіцыент для вызначэння здольнасці пазычальніка абслугоўваць бягучыя і будучыя даўгавыя абавязацельствы. Крэдыторы хочуць, каб пераканацца ў тым, што памер аперацыйнай прыбытку пазычальніка дастатковы для пакрыцця не толькі бягучых, але і будучых даўгоў. Чым больш значэнне каэфіцыента, тым больш упэўнена кампанія пагашае свае пазыкі.
2. 2 Вылічыце каэфіцыент абслугоўвання доўгу (DSCR). Для гэтага скарыстайцеся наступнай формулай: каэфіцыент абслугоўвання доўгу = чысты прыбытак / кошт абслугоўвання доўгу. Напрыклад, чысты прыбытак некаторай кампаніі складае 50000000 рублёў, а кошт абслугоўвання доўгу гэтай кампаніі роўная 44000000. У дадзеным выпадку кошт абслугоўвання доўгу - гэта плацяжы па іпатэчных крэдытах на нерухомасць, якой валодае кампанія.
   • У нашым прыкладзе каэфіцыент абслугоўвання доўгу роўны 50000000/44000000 = 1,14.
   • Гэта значыць прыбытак кампаніі на 14% вышэй сумы, неабходнай для пакрыцця даўгавых абавязацельстваў гэтай кампаніі.
3. 3 Прааналізуйце значэнне каэфіцыента абслугоўвання доўгу. Мінімальнае значэнне гэтага каэфіцыента, якое неабходна для атрымання новых крэдытаў, залежыць ад стану эканомікі. У перыяды эканамічнага росту крэдыторы могуць не звяртаць увагі на невялікія значэння каэфіцыента абслугоўвання доўгу. З іншага боку, такія паводзіны крэдытораў вельмі рызыкоўна з-за магчымага дэфолту вялікага ліку пазычальнікаў, крэдыты якім былі выдадзены з парушэннем правілаў.
   • Калі каэфіцыент абслугоўвання доўгу больш 1, то ў юрыдычнай або фiзiчнай асобы дастаткова сродкаў для абслугоўвання доўгу.
   • Калі каэфіцыент абслугоўвання доўгу менш 1, то сродкаў для абслугоўвання доўгу не дастаткова.Напрыклад, калі каэфіцыент абслугоўвання доўгу роўны 0,87, то ў юрыдычнай або фiзiчнай асобы ёсць сродкі для пагашэння толькі 87% ад даўгавых абавязацельстваў, якія ўключаюць выплату налічаных працэнтаў і часткі асноўнай сумы доўгу. У гэтым выпадку пазычальніку прыйдзецца альбо марнаваць зберажэнні, альбо браць новы крэдыт, які пойдзе на пагашэнне бягучага доўгу.
   • Некаторыя крэдыторы патрабуюць, каб на працягу тэрміну пагашэння пазыкі каэфіцыент абслугоўвання доўгу пазычальніка не апускаўся ніжэй некаторага устаноўленага значэння.
   • Для выдачы новай пазыкі многія крэдыторы патрабуюць, каб каэфіцыент абслугоўвання доўгу быў роўны 2 (і больш).